綠色金融動態(tài)
2022年第4期(總第65期)
2022年10月24日
蘭州新區(qū)絲路碳票創(chuàng)新
為貫徹落實黨中央國務(wù)院碳達峰碳中和重大決策部署，蘭州新區(qū)以建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)為契機，創(chuàng)新“絲路碳票碳匯交易+碳資產(chǎn)抵質(zhì)押+綠色保險”系列金融產(chǎn)品和服務(wù)，推動生態(tài)資源轉(zhuǎn)化為生態(tài)資產(chǎn)、“碳庫”轉(zhuǎn)化為“錢庫”，形成集“生態(tài)造林、碳匯開發(fā)、資產(chǎn)交易、碳匯保險、抵押融資”為一體的碳普惠機制，為更好實現(xiàn)碳達峰碳中和目標探索路徑、積累經(jīng)驗。
一、具體做法
(一)做好碳普惠頂層設(shè)計。2021年，蘭州新區(qū)制定出臺《蘭州新區(qū)環(huán)境權(quán)益交易市場建設(shè)實施方案》《蘭州新區(qū)碳普惠機制實施細則(試行)》等政策文件，構(gòu)建綠色低碳發(fā)展的激勵約束機制，實現(xiàn)政策引導(dǎo)與市場激勵相結(jié)合，調(diào)動全社會參與減污降碳行動，促進生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)。
(二)創(chuàng)設(shè)絲路碳票。通過“科技+數(shù)據(jù)+金融”手段，對森林資源的碳減排量進行量化與評估，明確絲路碳票碳減排量及碳匯的核定、備案、登記、交易、注銷等具體工作要求，促進絲路碳票實現(xiàn)市場化交易。
一是核算碳匯并形成項目設(shè)計文件(PDD)。蘭州新區(qū)中霖農(nóng)林水資源投資開發(fā)有限公司(以下簡稱中霖公司)在蘭州新區(qū)林業(yè)生態(tài)建設(shè)北部生態(tài)屏障2011年造林任務(wù)項目的造林規(guī)?？傆?595畝。2021年12月，中霖公司按照碳匯造林項目方法學(AR- CM-001-V01)對該項目7649.1畝生態(tài)林(喬木)的碳減排量進行核算，5年計入期(2021-2025年)內(nèi)核算碳減排量為7840.33噸二氧化碳當量。蘭州新區(qū)土地資產(chǎn)投資管理有限公司(以下簡稱土投公司)的2020年現(xiàn)代農(nóng)業(yè)公園及窩窩井林草基地造林項目的造林規(guī)模12900畝，土投公司按照碳匯造林項目方法學(AR- CM-001-V01)對該項目4094畝生態(tài)林(喬木)的碳減排量進行核算，5年計入期(2021年-2025年)內(nèi)核算碳減排量為4196.35噸二氧化碳當量。
二是絲路碳票項目審定與核證。蘭州新區(qū)西部綠色認證中心按照自愿減排項目的審定核證方法學，分別對蘭州新區(qū)林業(yè)生態(tài)建設(shè)北部生態(tài)屏障2011年造林任務(wù)項目和2020年現(xiàn)代農(nóng)業(yè)公園及窩窩井林草基地造林項目進行審定核證，確認兩個項目5年計入期(2021-2025年)內(nèi)的核定碳減排量與企業(yè)核算結(jié)果相同。
三是絲路碳票批復(fù)與登記。根據(jù)西部認證中心的審定結(jié)果，蘭州新區(qū)生態(tài)環(huán)境局書面同意以上兩個項目的絲路碳票權(quán)證備案。蘭州環(huán)境能源交易中心對以上兩個造林項目的碳普惠核證減排量進行登記，并發(fā)放絲路碳票登記證。
(三)創(chuàng)新絲路碳票系列金融產(chǎn)品和服務(wù)。絲路碳票系列金融產(chǎn)品和服務(wù)見圖1。
圖1 “絲路碳票碳匯交易+碳資產(chǎn)抵質(zhì)押+綠色保險”運行流程
一是絲路碳票出讓與受讓。2021年12月，在蘭州新區(qū)財政局(國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局)和蘭州新區(qū)生態(tài)環(huán)境局指導(dǎo)下，蘭州環(huán)境能源交易中心完成了上述兩個項目的絲路碳票交易。其中，中霖公司和土投公司為出讓方，通過交易出讓絲路碳票，并注銷了絲路碳票登記證;蘭州新區(qū)城市發(fā)展投資集團有限公司(以下簡稱城投集團)為受讓方，絲路碳票成交價為41.94元/噸二氧化碳當量，成交金額分別為175980.24元、328809.6元;蘭州環(huán)境能源交易中心為受讓方發(fā)放了新絲路碳票登記證。
二是絲路碳票+綠色保險。中國人壽財險甘肅省分公司分別與造林業(yè)主方(中霖公司、土投公司)、絲路碳票受讓方(城投集團)簽訂碳匯指數(shù)保險合同和碳匯價格保險合同。碳匯指數(shù)保險，可幫助造林業(yè)主方避免火災(zāi)、風災(zāi)、暴雨等自然災(zāi)害導(dǎo)致的林業(yè)吸收碳匯能力下降，既保障購買方利益，促進碳匯交易，也保護自身碳匯資產(chǎn)長遠價值。碳匯價格保險，可幫助絲路碳票受讓方保持碳匯資產(chǎn)穩(wěn)定，發(fā)揮融資增信功能，促進碳資產(chǎn)抵質(zhì)押融資。
三是絲路碳票抵質(zhì)押融資。城投集團購買碳匯價格保險增信后，將絲路碳票(碳普惠核證減排量)作為抵質(zhì)押物，向銀行申請貸款，獲得甘肅銀行蘭州新區(qū)支行和興業(yè)銀行蘭州分行共計49.5萬元貸款。蘭州環(huán)境能源交易中心分別為甘肅銀行蘭州新區(qū)支行和興業(yè)銀行蘭州分行出具絲路碳票抵質(zhì)押登記證，并對城投集團的絲路碳票(碳普惠核證減排量)進行凍結(jié)。
二、主要創(chuàng)新點
2022年3月，習近平總書記參加首都義務(wù)植樹活動時指出，“森林是水庫、錢庫、糧庫，現(xiàn)在應(yīng)該再加上一個‘碳庫’”。絲路碳票及系列金融產(chǎn)品和服務(wù)，通過建立健全生態(tài)造林的計量監(jiān)測體系，構(gòu)建完善林業(yè)碳匯的交易融資服務(wù)機制，實現(xiàn)了林業(yè)碳匯資源可量化、可交易以及金融化，對綠色金融推動西部生態(tài)脆弱地區(qū)可持續(xù)發(fā)展和助力實現(xiàn)碳達峰碳中和目標具有實踐意義。
一是解決生態(tài)產(chǎn)品“度量難、交易難”。絲路碳票是由第三方機構(gòu)對轄內(nèi)權(quán)屬清晰的兩個造林項目進行監(jiān)測核算，由蘭州新區(qū)西部綠色認證中心作為減排量核證機構(gòu)對項目涉及的5年減排量進行了核證，并根據(jù)《蘭州新區(qū)碳普惠機制實施細則(試行)》，由蘭州新區(qū)生態(tài)環(huán)境局對兩個造林項目的5年共計12037噸二氧化碳減排量進行備案后，通過蘭州環(huán)境能源交易中心組織交易實現(xiàn)出讓和受讓，有效解決生態(tài)產(chǎn)品“度量難、交易難”。
二是創(chuàng)新碳金融產(chǎn)品運行模式。絲路碳票及系列金融產(chǎn)品和服務(wù)的本質(zhì)是，將林木固碳釋氧的生態(tài)價值，開發(fā)形成生態(tài)造林項目的碳減排量收益權(quán)——絲路碳票，通過市場化交易、風險保障、抵質(zhì)押融資的碳金融創(chuàng)新，形成集“生態(tài)造林、碳匯開發(fā)、資產(chǎn)交易、碳匯保險、抵押融資”為一體的碳減排閉環(huán)運行模式。
三是盤活生態(tài)資產(chǎn)。城投集團為實現(xiàn)自身碳中和，購買絲路碳票，并以絲路碳票為抵押物成功獲得抵質(zhì)押融資服務(wù)。其中，交易機構(gòu)提供的抵押物登記服務(wù)和保險公司提供的保險服務(wù)，保障了碳匯資產(chǎn)價格穩(wěn)定和碳匯融資增信，有效解決綠色生態(tài)資產(chǎn)“抵押難、變現(xiàn)難”。
(人民銀行蘭州中支供稿)
